안녕하세요, 슬라브입니다.오늘은 국내 상장 ETF와 해외 상장 ETF의 세금 비교를 통해 중개형 ISA 계좌를 개설해야 하는 이유에 대해 설명하겠습니다.중개형 ISA 계좌에 대해서는 아래 포스팅에 자세히 설명해 두었으니 먼저 읽어보시길 권합니다.
중개형 ISA계좌 IRP계좌 연금저축계좌 총정리(장점과 활용방법) 안녕하세요 슬라브입니다. 오늘은 중개형 ISA계좌, IRP계좌, 연금저축계좌의 장단점과 활용방법에… blog.naver.com
국내 상장ETF(일반계좌) vs 해외 상장ETF 세금비교
첫 번째 경우는 중개형 ISA 계좌가 아니라 일반 주식 계좌로 거래할 때입니다.
미국 나스닥에 투자하는 방법은 크게 두 가지가 있습니다.국내 상장 해외 ETF에 투자: TIGER 미국 나스닥 100 해외 상장 ETF에 투자: QQQ 중 세금을 더 절약할 수 있는 방법은 무엇일까요?정답은 경우에 따라 다릅니다.
ETF를 팔았을 때 내야 하는 세금은 다음과 같습니다.
국내 주식형 ETF는 국내 상장주식에 투자하는 ETF입니다.KODEX 200 이런 거 있잖아요.국내 주식이나 국내 주식형 ETF는 매매차익에 대한 양도세가 없고 배당세 15.4%만 부과합니다.예를 들어 삼성전자를 팔았을 때는 매매차익에 대한 양도세는 없고 배당금으로만 15.4%가 원천징수됩니다.매매차익이 x원 발생했다면 실제 들어오는 돈도 x원입니다.
한편 기타 ETF는 국내 증시에 상장은 되어 있지만 채권, 해외지수, 파생 등에 투자하는 ETF입니다. 예로 든 TIGER 미국 나스닥100도 국내 상장은 되어 있지만 해외지수에 투자하기 때문에 기타 ETF입니다. 이 경우 매매차익과 배당금에 대해 총 15.4%의 세금이 부과됩니다.매매차익이 x원 발생한 경우 실제 들어오는 돈은 (0.846*x)원입니다.
그렇다면 해외 상장 ETF인 QQQ를 사고파는 경우는 어떨까요?미국 주식 양도소득세는 실현 손익에 대해 250만원까지는 공제로, 초과 수익에 대해서는 양도세가 22% 부과됩니다.즉, (x-250만원)*0.22원의 세금이 발생합니다.매매차익이 x원 발생한 경우 실제 들어오는 돈은 아래와 같습니다. x<250만원일 때 x원x>250만원일 때 (0.78*x+55만원) 원 양도소득세에 대한 자세한 설명은 아래 포스팅을 참고하시기 바랍니다.
국내주식과 미국주식에 대한 세금 전격비교(양도소득세 배당소득세 증권거래세) 국내주식과 미국주식에 대한 세금 전격비교(양도소득세 배당소득세 증권거래세) 안녕하세요, 슬라브입니다.:)···blog.naver.com국내주식과 미국주식에 대한 세금 전격비교(양도소득세 배당소득세 증권거래세) 국내주식과 미국주식에 대한 세금 전격비교(양도소득세 배당소득세 증권거래세) 안녕하세요, 슬라브입니다.:)···blog.naver.com따라서 매매차익이 250만원 이하라면 양도세가 없는 해외 상장 ETF 투자가 유리합니다.250만원 초과시에는 (0.846*x)원과 (0.78*x+55만원)원을 비교해 보시면 됩니다.(0.846*x) =(0.78*x+55만원) 0.066*x=55만원x=833.33만원 즉, 연간 매매차익이 833.33만원 이하일 때는 해외 상장 ETF 투자가 유리합니다.매매차익이 833.33~2000만원일 경우 국내 상장 ETF에 투자하는 것이 더 유리합니다.금융소득종합과세매매차익 2000만원 초과 시에는 금융소득종합과세 부과 대상이 되며 어느 것이 유리한지는 과세 구간에 따라 다르지만 보통은 해외 상장 ETF가 유리합니다. 매매차익 833만원 이하 : 해외상장ETF 유리매매차익 833~2000만원 : 국내상장ETF 유리국내상장ETF(일반계좌) vs 해외상장ETF 세금비교국내 상장 ETF(중개형 ISA계좌) vs 해외 상장 ETF 세금비교두 번째 경우는 중개형 ISA 계좌로 거래할 때입니다.ISA계좌 vs 일반계좌중개형 ISA 계좌는 일반형 기준 200만원까지 비과세, 초과수익에 대해서는 9.9% 분리과세입니다.즉, (x-200만원)*0.099원의 세금이 발생합니다.매매차익이 x원 발생한 경우 실제 들어오는 돈은 아래와 같습니다. x<200만원일 때 x원x>200만원일 때 (0.901*x+19.8만원)원그러면 중개형 ISA 계좌로 TIGER 미국 나스닥 100을 팔았을 때와 일반 계좌로 QQQ를 팔았을 때를 비교해 볼까요?각각의 세금인 (x-200)*0.099원과 (x-250)*0.22원을 비교해 보시면 됩니다. (x-200)*0.099=(x-250)*0.22x=290.9만원 따라서 매매차익이 290만원 이하일 때는 해외 상장 ETF가 유리하고, 290만원 이상일 때는 국내 상장 ETF가 유리합니다. 매매차익 290만원 이하 : 해외상장ETF 유리매매차익 290만원 : 국내상장ETF 유리국내상장ETF(중개형ISA계좌) vs 해외상장ETF 세금비교결론을 말씀드리면 국내 주식이나 국내 주식형 ETF를 거래하는 경우에는 일반 계좌로 매매해도 되지만 국내 상장 해외 ETF를 거래하는 경우에는 중개형 ISA 계좌로 매매되는 것이 훨씬 유리합니다.또 매매차익이 290만원 이하면 해외 상장 ETF가, 290만원 초과면 국내 상장 ETF가 더 유리합니다.매매차익을 미리 알 수는 없지만 투자기간과 시드를 고려해 어떤 방법이 더 좋은지 판단해주세요.또 매매차익이 2천만원을 넘으면 금융소득종합과세를 계산해야 하므로 주의해야 합니다.중개형 ISA는 3년 만기 후 개인형 IRP나 연금저축펀드로 이전하면 추가 세액공제가 가능하니 잘 활용하시면 될 것 같습니다. 중개형 ISA계좌 가입방법증권사별로 중개형 ISA 계좌 개설 이벤트를 진행하고 있습니다.사실 큰 차이는 없지만 가입 전에 한번 비교해보는 것을 추천합니다.오늘 날짜를 기준으로 주요 증권사의 이벤트를 비교합니다.중개형ISA계좌개설이벤트현재로서는 삼성증권과 신한투자증권이 수수료 평생 혜택을 제공 중이고 수수료도 가장 저렴해서 그래도 괜찮을 것 같습니다.그러면 삼성증권 기준으로 중개형 ISA 계좌 가입 방법을 말씀드리겠습니다.1. mPOP 앱에서 ISA를 검색한 후 ISA 안내를 클릭합니다.2. [절세계좌 개설] 를 클릭합니다.3. 동의하기를 클릭하여 신분증을 인증합니다.4. 만기를 입력하고(3년~5년) 금융거래 목적을 체크하면 끝입니다.증권사 앱이 충실하기 때문에 다른 증권사에서도 손쉽게 개설할 수 있습니다.4. 만기를 입력하고(3년~5년) 금융거래 목적을 체크하면 끝입니다.증권사 앱이 충실하기 때문에 다른 증권사에서도 손쉽게 개설할 수 있습니다.저도 이 글을 쓰기 전에 하나 개설해놨어요.다음은 중개형 ISA 계좌 활용 방법에 대해 글을 올려보겠습니다.※ 이 글은 매수, 매각 추천문이 아니며 투자 책임은 본인에게 있습니다.머니 파이프라인을 구축 중인 20대 대학원생 슬래브입니다.꾸준한 리서치와 기록을 바탕으로 나만의 인사이트를 공유합니다.인스타그램과 텔레그램도 봐주세요 :)운영중인 채널 소개 및 향후 계획(이웃 4,000명 달성 기념) 블로그 이웃 4,000명 달성 안녕하세요 슬라브입니다. 오늘로 제 블로그의 이웃이 4,000명을 넘었습니다. blog.naver.com운영중인 채널 소개 및 향후 계획(이웃 4,000명 달성 기념) 블로그 이웃 4,000명 달성 안녕하세요 슬라브입니다. 오늘로 제 블로그의 이웃이 4,000명을 넘었습니다. blog.naver.com